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老牌风电企业ST华仪焦虑时刻:上半年亏近1亿,负债率超90%,11.41亿被占资金可能收不回

六旬董事长代任董秘、财务总监。

 |  冯雨晨FYC
图片来源:图虫创意

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实习记者 | 冯雨晨

ST华仪(600290.SH)去年给自己定的15亿元营收目标实现起来压力不小

上半年ST华仪营收1.23亿元亏近1亿元逾期未偿还的短期借款为2.06亿元资产负债率达到92.68%为上市20余年来最高

由于为昔日大股东违规担保ST华仪咽下预计负债高达8.62亿元还有11.41亿元被违规占用资金累计金额达14.54亿元的未决被诉案件等“烦心事”让这家老牌风电企业陷入举步维艰

15亿业绩目标遇挑战

829日晚间,ST华仪公布半年报上半年营收1.23亿元同比减少16.61%,归属净利润-9938.3万元和上年同期的-1.76亿元相比亏损有所收窄

2021年的年报中,ST华仪给自己定的2022年营收目标是15亿元,半年过去仅实现营收1.23亿元ST华仪要达到目标显得有些艰巨

ST华仪可以算得上是老牌风电企业更是早在2000年就上市成为温州地区首家A股主板上市的民营企业。其两大主业为输配电和风电输配电产业始于1986年,产品覆盖252kv及以下的成套开关设备、一二次融合设备、配电自动化开关及终端装置等输配电产品和智能电网设备。2002年ST华仪涉足风电产业目前已量产780kW~3.XMW系列的风机产品

与一众风电企业上半年业绩相比天顺风能(002531.SZ)金风科技(002202.SZ)运达股份(300772.SZ)2022年上半年分别营收20.42亿元、166.63亿、67.76亿作为国内最早进入风力发电设备制造领域的一份子,ST华仪的业绩落后不止一点点

去年ST华仪的最核心业务输配电走下坡路,2021输配电产业毛利率下降7.7%17.83%,而同期风电业务毛利率抬头增长19.67%50.95%。

但面对风电业务的可观发展,ST华仪在半年报中似乎表达了无奈:受资金影响,上半年风电产业共实现收入1893.24万元,较上年同期增长135.45%。

ST华仪的财务情况的确不乐观除了已经连续6个季度亏损今年上半年ST华仪的资产负债率高达92.68%为上市以来最高公司逾期未偿还的短期借款为2.06亿元

虽然ST华仪的主要客户不乏电网、发电、石化、冶金等领域商业企业用户ST华仪的话语权并不大截至2022年6月30日,ST华仪应收账款已经达到7.69 亿元,占其流动资产的比例为37.86%半年报显示采用逾期天数组合计提坏账准备的风电设备应收款中坏账计提比例达到42.02%。

更为严峻的是,2017年至2019年间ST华仪通过隐蔽方式违规为原控股股东华仪集团提供担保共10.875 亿元截至今年816ST华仪对华仪集团担保余额为7.53亿元,上述担保均已逾期,且华仪集团目前处于破产清算阶段,ST华仪就相关担保本金、利息及罚息后扣减相关担保物后全额计提预计负债高达8.62亿元

界面新闻就该违规担保损失能否向破产的华仪集团索赔问题采访一位破产领域专业律师其表示,违规担保并不一定导致担保合同无效,即便违规担保合同无效,担保人仍可能承担相应缔约过失责任。对于ST华仪为华仪集团违规担保形成的债权,ST华仪亦可以依法向华仪集团管理人以将来求偿权申报债权。

目前ST华仪及子公司违规担保承担连带担保责任所产生的损失累计为7.85亿元(包含华仪集团在内),ST华仪违规担保余额为1.81亿元

11.41亿占用资金悬而未决”

过去两年,ST华仪的财务报表非标准意见中均重点提及了华仪集团的违规担保问题

ST华仪的核心业务输配电即承继自华仪集团华仪集团没有破产前持有ST华仪30.83%的股份。2021年,华仪集团重整失败进入破产清算程序。

2021年10华仪集团所持有的ST华仪股份被拍卖,浙江浙企投资管理有限公司3.81亿元竞拍拿下ST华仪2.16亿股股份并转制设立的乐清市聚华股权投资合伙企业名下,至此该合伙企业持有ST华仪28.37%的股份,成为其控股股东

虽退出了ST华仪的股东之列华仪集团带来的“后遗症”还在除了上述违规担保外截至816,ST华仪存在华仪集团及关联方资金违规占用余额为11.41亿

ST华仪表示由于华仪集团目前处于破产清算阶段,其自身已无能力全额解决上述资金占用问题,其对公司的资金占用、违规担保等一系列问题存在难以化解的风险。

11.41亿数额不小近乎ST华仪过去两年的总营收上述律师表示,资金占用通常体现为借款或往来款等形式。如破产企业涉及被资金占用,则依法应当将应收款债权变现后分配,包括自行清收,拍卖处分,也可以资金占用形成的应收款向债权人进行分配清偿,如涉及刑事犯罪则依法报案处理。ST华仪资金被违规占用,需向华仪集团管理人申报债权,不能清偿的部分可能会归于“消灭”。

11.41亿悬而未决”,华仪集团破产清算还在继续,ST华仪的全资子公司近期也陷入破产风波

8月17日,ST华仪全资子公司华仪风能有限公司简称“华仪风能”因不能清偿到期债务,其债权人向乐清市人民法院申请对华仪风能进行破产清算。华仪风能于8月17日向乐清市人民法院递交了《破产申请异议书》并附相关证据资料。

8月25日,乐清市人民法院民事裁定书显示对该破产申请不予受理。原因为,华仪风能以生产、销售风力发电设备为主,该行业属于国家扶持行业。华仪风能的部分核心资源具备营运价值风能设备制造仍在继续经营。

华仪风能主营风力发电机组研发、生产、销售。近些年来华仪风能业绩每况愈下

2017年至2021华仪风能分别实现营收14.78亿元、7.1亿元、3.16亿元、3.98亿元、3198.46万元净利润分别为1.34亿元、-9289.19万元、-2.2亿元、768.18万元、-3.52亿元

2022年上半年华仪风能继续亏损5551.18万元结合ST华仪上半年总亏损9938.3万元可以说华仪风能成了“亏损主力”

目前华仪风能也诉讼缠身半年报显示与华仪风能相关诉讼达到45诉求均系要求支付货款及逾期付款利息其中重庆望江工业有限公司涉及诉讼金额达到1.75亿元文书号显示该公司提起诉讼的年份最早为2019

在前述不予受理破产的裁定书中乐清市人民法院还提到现华仪风能仍处于政府帮扶阶段,存在通过自行协商、政府帮扶、债务重组等方式清偿债务的可能。

把目光转向华仪风能后续如何“破局”中国企业改革与发展研究会研究员吴刚梁在接受界面新闻采访时表示华仪风能应该积极引入国资或其他战略投资者,聚焦主业,通过债务重组等方式清理债权债务,尤其要梳理清晰自身与原母公司的账务关系,否则可能面临再次被申请破产。

子公司华仪风能诉讼负荷之下截至2022年6月30日,ST华仪未决被诉案件累计金额为14.54亿元(未考虑延迟支付的利息及违约金),占最近一期经审计净资产的427.30%。上述诉讼案件执行后或将对上市公司现金流产生负面影响。

对此ST华仪称拟采取出售、抵押资产并通过风电项目融资获取流动资金、加强与客户供应商的战略合作、优化管理机制等措施来改善持续经营能力

董事长兼任董秘超半年

界面新闻了解到,华仪集团的违规担保及资金占用“暴雷”之后2021年,ST华仪逐渐完成控股股东的更替及董监高的换届董事长陈孟列副总经理金旭丹总工程师徐乐雁等人员相继离职

近日去年11月刚上任的财务总监崔子剑在半年报公布前夕也宣布离职

826,ST华仪公告称,崔子剑因个人原因申请辞去公司财务总监职务,由现任董事长陈建山代行财务总监职责。

崔子剑20211115日任职同时代行公司董事会秘书职责20222由于崔子剑代行董秘职责已满三个月,董秘职责由陈建山代行报显示,上半年崔子剑ST华仪获得的税前报酬总额7.53万元。

如今陈建山一人身兼董事长财务总监董秘三职。2022年的半年报中会计机构负责人已经变更为陈建山

值得注意的是,根据《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定,公司董事会秘书空缺时间超过3个月的,董事长应当代行董事会秘书职责,并在6个月内完成董事会秘书的聘任工作。

目前陈建山代行董秘职责期限也已经满6个月此前不乏有董事长代行董秘职责过久被监管关注的案例例如去年11月,深交所向金溢科技(002869.SZ)发关注函称,其董事长代行董事会秘书职责超过6个月要求公司说明尚未聘任董事会秘书的原因、存在的障碍、聘任计划及具体安排,并尽快确定董事会秘书人选。界面新闻就该问题致电ST华仪证券部及发函其官方邮箱截至发稿均未回应

资料显示陈建山出生于1959年,曾任乐清县乐成镇常务副镇长,城区常务副区长,石帆镇镇长,温州信托投资公司乐清公司总经理兼乐清证券部总经理,华仪集团河南投资有限公司总经理,华仪集团党委书记兼工会主席。